Registro dei titolari effettivi 2023: 11 Dicembre termine ultimo. SANZIONI ai non adempienti!
9 Novembre 2023
Registro dei titolari effettivi: il 10 ottobre 2023 è operativa la piattaforma telematica, è stato pubblicato sulla Gazzetta Ufficiale il decreto del MIMIT che attesta l’operatività del sistema del Registro dei titolari effettivi di imprese dotate di personalità giuridica e di persone giuridiche private.
La piattaforma telematica è accessibile attraverso l’applicazione DIRE (o altre soluzioni di mercato) aggiornata con la modulistica ministeriale. Per utilizzare la piattaforma è necessario:
- Avere sottoscritto un contratto per l’utilizzo del servizio Telemaco;
- Essere titolari di un dispositivo di firma digitale e di un indirizzo di posta elettronica certificata (PEC);
- Essere abilitati all’invio telematico.
La pratica di comunicazione della titolarità effettiva deve essere firmata digitalmente dall’obbligato e trasmessa da un soggetto abilitato all’invio telematico.
L’obbligato a comunicare i dati del titolare effettivo è la persona fisica che, in ultima istanza, è attribuibile la proprietà diretta o indiretta dell’ente ovvero il relativo controllo.
Il termine per la comunicazione dei dati al Registro delle imprese è di sessanta giorni dalla pubblicazione del decreto di operatività del sistema. In questo caso, il termine scade l’11 dicembre 2023.
L’omessa comunicazione delle informazioni sul titolare effettivo al Registro delle imprese è punita con la sanzione amministrativa da 103 a 1.032 euro. Se la comunicazione avviene nei trenta giorni successivi alla scadenza dei termini prescritti, la sanzione amministrativa pecuniaria è ridotta ad un terzo.
A cosa serve il Registro dei titolari effettivi
Il Registro dei titolari effettivi è un registro pubblico che contiene informazioni sulle persone fisiche che controllano, direttamente o indirettamente, imprese dotate di personalità giuridica o persone giuridiche private.
Lo scopo del Registro è di rafforzare la trasparenza e la prevenzione dei reati economici, come il riciclaggio di denaro e il finanziamento del terrorismo.
Chi deve comunicare i dati al Registro
Sono tenuti a comunicare i dati al Registro i seguenti soggetti:
- I soggetti che esercitano funzioni di direzione e controllo dell’ente;
- I soggetti che detengono una partecipazione superiore al 25% del capitale sociale o dei diritti di voto;
- I soggetti che esercitano un’influenza dominante sull’ente in virtù di un contratto o di un altro rapporto giuridico.
Come comunicare i dati al Registro
La comunicazione dei dati al Registro deve essere effettuata attraverso la piattaforma telematica DIRE (o altre soluzioni di mercato) aggiornata con la modulistica ministeriale.
Per utilizzare la piattaforma è necessario:
- Avere sottoscritto un contratto per l’utilizzo del servizio Telemaco;
- Essere titolari di un dispositivo di firma digitale e di un indirizzo di posta elettronica certificata (PEC);
- Essere abilitati all’invio telematico.
La pratica di comunicazione della titolarità effettiva deve essere firmata digitalmente dall’obbligato e trasmessa da un soggetto abilitato all’invio telematico.
Scadenza per la comunicazione dei dati
Il termine per la comunicazione dei dati al Registro delle imprese è di sessanta giorni dalla pubblicazione del decreto di operatività del sistema. In questo caso, il termine scade l’11 dicembre 2023.
Sanzioni per l’omessa comunicazione
L’omessa comunicazione delle informazioni sul titolare effettivo al Registro delle imprese è punita con la sanzione amministrativa da 103 a 1.032 euro. Se la comunicazione avviene nei trenta giorni successivi alla scadenza dei termini prescritti, la sanzione amministrativa pecuniaria è ridotta ad un terzo.
Conclusioni
Con l’entrata in operatività del Registro dei titolari effettivi, le imprese dotate di personalità giuridica e le persone giuridiche private hanno l’obbligo di comunicare al Registro i dati delle persone fisiche che controllano, direttamente o indirettamente, l’ente.
La comunicazione deve essere effettuata attraverso la piattaforma telematica DIRE (o altre soluzioni di mercato) aggiornata con la modulistica ministeriale. Il termine per la comunicazione dei dati è di sessanta giorni dalla pubblicazione del decreto di operatività del sistema.
